日期 : 2022-06-30
内部审核是对企业内各类业务和控制进行独立评价，以确定是否遵循公认的方针和程序，是否符合规定和标准，是否有效和经济地使用了资源，通过一系列独立、客观的审查和询问求证，发现企业管理中存在的问题，揭露管理中存在的漏洞，查错纠偏、查处违规违纪是企业内审的重要目标之一。
人事企划部门编制年度内审计划，组成审核组，编制审核检查表。一切准备就绪，针对各部门的内审工作依次开始了。
首先召开首次会议，被审核部门、内审员、监督员及关键岗人员参加并签到，会议宣布内审依据、内审要求、审核方式等；然后进行现场审核，按照内审检查表逐项进行审核，审核的方式采取询问岗位人员，查看运行记录，观察鉴定活动等，现场搜集证据并记录，对照检查表进行符合性评价；然后通过审核组内部沟通，汇总分析内审情况，确定不合格项，得出审核结论；最后内审员开具不合格报告，内审组长编制内审报告，召开末次会议，介绍内审情况，确认不符合项目，宣布审核结论，提出整改要求。
需要注意的是纠正措施及跟踪验证，有了问题不可怕，把问题解决才是关键，针对内审中出现的问题，有关责任部门要分析不合格原因，提出纠错建议并实施整改，记录纠正措施完成情况，内审员验证纠正措施的有效性，同时要附上证明材料复印件。
企业内部审核能从多角度、多环节发现线索，并灵活采用风险分析、控制评价、询问、实质性测试等多种方法，可以提高审计的效果和效益。而且内部审核提出的处理意见和建议操作性强，能从企业的实际出发，将损失减少到最小，还能从管理者的角度考虑如何改进管理、完善控制。同时，还可以对落实意见和建议的情况进行后续审计，从而促进企业建立起有效的内部控制系统，降低控制风险，防患于未然。
通过此次内审，共发现各部门存在的不合格项有：纺丝部2个，后勤采购部3个，加弹部3个，研发技术部3个，人事企管部2个，环安设备部3个，揭示了公司经营管理的薄弱环节，希望各部门积极整改，努力促进本部门规章制度的健全以及自我能力的提升，为力伟纺织的发展壮大提供强大的支撑和保障。
